Как отразить в 1С 8.2 убыток поквартально и по итогам года?
Добрый день!
1с Бухгалтерия 8.2. ИП на УСН 15%.
При перерасчете налога по УСН за 1, 3 квартал и по итогу 2014 года расходов больше чем доходов, следовательно начисление налога отрицательный. Нужно ли данный отрицательный налог отражать в 1С и как это сделать?
Спасибо
1с Бухгалтерия 8.2. ИП на УСН 15%.
При перерасчете налога по УСН за 1, 3 квартал и по итогу 2014 года расходов больше чем доходов, следовательно начисление налога отрицательный. Нужно ли данный отрицательный налог отражать в 1С и как это сделать?
Спасибо
Comments
-
Добрый день.
Налоги не бывают отрицательными. Налоги бывают к уплате, к уменьшению и к возмещению. Возмещение по единому налогу УСН не предусмотрено.
Убыток 1 квартала, аванс = 0.
Прибыль 2 квартала - аванс равен Х рублей - Дт 99 Кт 68 Х рублей.
Убыток 3 квартала - аванс 0, аванс 2 кваратала к уменьшению - Дт 99 Кт 68 - красное сторно Х рублей.
Убыток 4 квартала - минимальный налог - Дт 99 Кт 68 - на сумму минимального налога. -
Цитата: Добрый день.Налоги не бывают отрицательными. Налоги бывают к уплате, к уменьшению и к возмещению. Возмещение по единому налогу УСН не предусмотрено.Убыток 1 квартала, аванс = 0.Прибыль 2 квартала - аванс равен Х рублей - Дт 99 Кт 68 Х рублей.Убыток 3 квартала - аванс 0, аванс 2 кваратала к уменьшению - Дт 99 Кт 68 - красное сторно Х рублей.Убыток 4 квартала - минимальный налог - Дт 99 Кт 68 - на сумму минимального налога.А проводить все через вкладку - операции введеные в ручную?
за 1 квартал делать проводку Д99.01.1 К68.12 =0? Или сумму -260 руб (например)
2 квартал : Д99.01.1 К68.12 = 725 руб?
За полугодие: ???? = 336 руб?
3 квартал: Д99.01.1 К68.12 = -229 руб
За 9 мес: ???? = 106 руб
за 4 квартал: Д99.01.1 К68.12 = -199 руб
за 2014г ???? = -92руб? -
Ваш пример не понятен - цифры вообще никак не складываются и не отнимаются.
Напишите данные о доходах и расходах -
Цитата: Ваш пример не понятен - цифры вообще никак не складываются и не отнимаются.Напишите данные о доходах и расходах1 кв.: -259716*15%= -38957 руб
2 кв: 483905*15%= 72586руб
Полугодие: 224189*15%= 33628 руб
3кв: -153232*15%= -22984 руб
9мес: 70957*15%=10645 руб
4 кв: 132886*15%=19933 руб
год: -61929*15%= --9289 руб.
Как это все провести в 1с? Какими проводками?
Налоги перечисляли, но в программу не отражали начисления налога. ( -
31.03 - начислять нечего
30.06 - Дт 99 Кт 68 - 33628
30.09 - Дт 99 Кт 68 сторно 22893
31.12 Дт 99 Кт 68 - сторно 10645 и начисляете минимальный налог. -
огромное спасибо за помощь.
-
Цитата: 31.03 - начислять нечего30.06 - Дт 99 Кт 68 - 3362830.09 - Дт 99 Кт 68 сторно 2289331.12 Дт 99 Кт 68 - сторно 10645 и начисляете минимальный налог.Подскажите, в документе сторнирования за 9 месяцев, выбираю документ, "Операции введенные вручную - начисление налога УСН за полугодие" , нажимаю кнопку "Заполнить" мне она отражает сумму налога УСН Д99 К68 = -33628, далее добавляю проводку Д68 К99 = 22985. Итого 10643 руб.
За год выбираю документ, "Операции введенные вручную - начисление налога УСН за 9 месяцев" , нажимаю кнопку "Заполнить" мне она отражает документ за 9 месяцев Д99 К68= 33628, Д68 К 99 = -22985, добавляю проводку Д68 К 99 = 19933 без минуса, итоговая сумма получается 30576 руб, если ставлю -19933, то итоговая сумма -9290, как и должно быть.. Как быть в данной ситуации, минус ставить или можно как то по другому сделать?
Далее делаю проводку минимального налога Д99 К 68 = 29935 руб. И уплачиваю сумму минимального налога? Или сумму которая получается по итогу года в документе "Операции введеные вручную?,
